ETI : le Cash Management impose sa culture dans la gestion du Poste Client

Manque de visibilité, mauvaise organisation du poste client, procédures de relance non standardisées… un certain nombre de difficultés peuvent empêcher les entreprises d’assurer une bonne gestion de leur trésorerie. A ce titre, le Cash Management constitue un outil de gestion très utilisé par les grandes entreprises. Cette approche qui vise à optimiser les flux financiers d’une entité se développe également de plus en plus au sein des ETI. Que recouvre précisément la notion de Cash Management ? Et comment mettre en place une telle culture dans votre entreprise ? Suivez le guide !

Qu’est-ce que le Cash Management ?

Le cash management désigne littéralement la gestion de la trésorerie. Il s’agit de s’intéresser à l’ensemble des flux financiers, de manière à optimiser le niveau de liquidités de l’ETI. De cette manière, l’entreprise non seulement fait sereinement face à ses dépenses, mais en plus a la capacité financière pour se développer.

En pratique, la culture du cash management permet de piloter de manière optimale les investissements, les encaissements et les dettes, dans le cadre d’une stratégie parfaitement au point.

Pour offrir une vue d’ensemble sur la situation financière de l’entreprise, le cash management analyse de manière détaillée 4 types de flux :

• Les flux de trésorerie liés aux seules activités d’exploitation de l’ETI : ces mouvements concernent exclusivement les recettes commerciales de l’entreprise ainsi que ses dettes fournisseurs, ses dettes sociales et fiscales.
• Le flux de trésorerie disponible pour les actionnaires, ou free cash-flow to equity (FCFE) : il permet d’anticiper le versement des dividendes, après calcul des montants à investir et des sommes à reporter en capital au terme de l’exercice social.
• Le flux de trésorerie disponible pour l’entreprise, ou free cash-flow to firm (FCFF) : ce sont les liquidités nettes d’impôt restant au résultat, qui appartiennent aux investisseurs dans leur définition la plus large – actionnaires mais aussi bailleurs de fonds, par exemple.
• La variation nette de la trésorerie : cet indicateur évalue l’évolution financière de l’ETI d’un exercice à l’autre.

Pourquoi le Cash Management s’impose comme une stratégie clé au sein de l’entreprise ?

Grands groupes mais aussi ETI s’emparent du cash management pour gérer leurs flux complexes et leur trésorerie très dynamique. Lorsque les mouvements financiers sont fréquents et qu’ils portent sur des sommes importantes en effet, il est primordial de mettre en œuvre une stratégie strictement encadrée, pour éviter erreurs et pertes.

Le cash management, dans ce contexte, offre de nombreux avantages :

• L’entreprise dispose de tous les chiffres nécessaires pour faire des projections réalistes. Dès lors, elle sait exactement combien elle peut investir sans risque pour se développer. Les estimations fiables permettent en outre de délivrer une information financière transparente aux actionnaires et aux investisseurs.
• Avec un regard vigilant sur les flux de trésorerie, l’entreprise détecte sans délai les anomalies. Détournement de fonds, fraude ou encore retard de paiement alarmant : l’entreprise est réactive pour agir immédiatement et limiter les pertes. A l’inverse, l’entreprise récompense ses débiteurs exemplaires sur le plan des délais de paiement, et instaure ainsi un cercle vertueux.
• Sur la base de son analyse avancée, l’entreprise détermine les actions pertinentes pour optimiser sa trésorerie et s’offre l’opportunité d’accélérer son cycle de fonds de roulement.
• L’entreprise maintient une santé financière optimale. C’est un gage de confiance pour ses partenaires et ses clients, elle gagne en notoriété et accélère sa croissance.

 

 

Cash management : comment instaurer la culture cash dans la gestion de votre poste client ?

Pour assurer une gestion rigoureuse de votre trésorerie, vous agissez à plusieurs niveaux :

• La gestion des créances est centrale dans le cadre du cash management. L’objectif : réduire au maximum les délais de paiement et éviter à tout prix les impayés, de manière à disposer des liquidités nécessaires non seulement à payer les dettes, mais aussi à investir.
• La gestion des prévisions permet de manier avec précaution les sommes disponibles. Plus les prévisions sont fiables, plus le risque est réduit et mieux vous optimisez votre trésorerie.
• La gestion des investissements est étroitement liée à la gestion des créances et des prévisions. Vous devez disposer d’une trésorerie importante, et l’investir de manière sécurisée et optimisée pour en tirer des bénéfices.

Clearnox, l’outil indispensable de votre Cash Management

Clearnox propose une solution simple et intuitive pour raccourcir les délais de paiement, sécuriser la trésorerie, structurer et automatiser le processus de relance client, apporter une visibilité parfaite sur l’encours et moderniser la relation client. Parmi ses fonctionnalités, l’outil propose la fonctionnalité Objectif Cash :

• Vous fixez vos objectifs d’encaissements mensuels eu égard à l’historique des mois précédents. Sur votre tableau de bord, vous visualisez en temps réel l’évolution des encaissements et vous contrôlez l’atteinte de vos objectifs.
• Vous mettez en place des actions correctives au fil du temps, pour fiabiliser votre vue d’ensemble sur la situation financière de votre ETI.
• Fixer des objectifs contribue à mobiliser les collaborateurs à obtenir des promesses de paiement et des prévisions d’encaissement : leur implication augmente la performance de votre stratégie.

L’ETI qui enregistre des mouvements financiers importants a tout intérêt à s’équiper de ce type d’outil qui automatise les actions pertinentes et offre également la visibilité essentielle à l’entreprise pour piloter son activité.